GIẢM 50% LỚP HỌC KẾ TOÁN THỰC HÀNH, TỔNG HỢP NHẬN GIA SƯ KẾ TOÁN THEO YÊU CẦU MỌI TRÌNH ĐỘ NHẬN LÀM DỊCH VỤ KẾ TOÁN TRỌN GÓI, LÀM BCTC
Hướng dẫn kê khai Báo cáo mất, cháy, hỏng hóa đơn GTGT
Hiện nay việc mất hóa đơn, cháy hóa đơn, hỏng hóa đơn là điều rất hay thường gặp trong các doanh nghiệp hiện nay. Gần như tháng nào doanh nghiệp nào gặp phải trường hợp ở trên. Vậy việc xử lý các hóa đơn cháy hỏng trên phần mềm HTKK như thế nào. kê khai ra làm sao để đúng với yêu cầu đề ra.
Hôm nay CONG TY KE TOAN HA NOI hướng dẫn các bạn kê khai báo cáo mất cháy hóa đơn GTGT làm trực tiếp trên phần mềm HTKK 3.3.5 mới nhất hiện nay của tổng cục thuế Việt Nam.
Dưới đây là hình ảnh việc nhập tờ khai báo cáo mấy cháy hóa đơn BC21/AC.
Ta sẽ làm quen với các mục tiêng biệt trên đó:
Số thứ tự - (Cột số 1)
Cột 1: Chỉ tiêu “Số thứ tự”
Ghi số thứ tự từng loại hoá đơn, ứng dụng hỗ trợ tự động tăng.
Mẫu hóa đơn – (Cột số 2)
Cột 2: Chỉ tiêu “Mẫu hóa đơn”:
Người sử dụng chọn trong combobox, mã loại hóa đơn bao gồm : 01GTKT,06HDXK…….
Tên loại hóa đơn – (Cột số 3)
Cột 3: Chỉ tiêu “Tên loại hóa đơn”
Tên của loại hóa đơn tương ứng với mã hóa đơn như ở trên cột 2, ví dụ : mã hóa đơn 01GTKT có tên là Hóa đơn giá trị gia tăng …..
Mẫu số - (Cột số 4)
Cột 4: Chỉ tiêu “Mẫu số”
Ghi mẫu số tương ứng với mã loại hóa đơn trên cột 2.
NSD nhập Mẫu số theo đúng cấu trúc được quy định trong thông tư với độ dài tối đa 20 ký tự, và bắt buộc nhập 11 ký tự đầu theo đúng cấu trúc quy định trong thông tư (trừ tem, vé, thẻ) gồm:
- 6 ký tự đầu là mặc định theo Tên loại hóa đơn
- Ký tự thứ 7 là số liên nhập dạng số tự nhiên lớn hơn hoặc bằng 2 và nhỏ hơn hoặc bằng 9.
- Ký tự thứ 8 phải là dấu "/"
- ký tự tiếp theo là STT của mẫu trong một loại hóa đơn
- Đối với các loại hóa đơn của Bưu điện thì thêm chữ BD hoặc IV vào sau ký hiệu mẫu
Ký hiệu hóa đơn – (Cột số 5)
Cột 5: Chỉ tiêu “Ký hiệu”
Ghi lại mã ký hiệu của hóa đơn.
Đối với hóa đơn tự in, đặt in thì nhập tương tự như ở Thông báo phát hành. Riêng đối với hóa đơn do cục thuế phát hành thì thêm 02 ký tự đầu ký hiệu (gọi là mã hoá đơn do Cục Thuế in, phát hành) (Danh sách Mã hóa đơn của Cục Thuế các tỉnh, thành phố trực thuộc Trung ương phát hành theo Phụ lục 2 kèm theo Thông tư số 153/2010/TT-BTC).
Từ số – (Cột số 6)
Cột 6: Chỉ tiêu “Từ số”
NSD tự nhập.
Khoảng "Từ số - Đến số" không được giao nhau trong cùng một loại hóa đơn, cùng mẫu số, cùng kí hiệu
Từ số không âm và nhỏ hơn hoặc bằng Đến số
Đến số - (Cột số 7)
Cột 7: Chỉ tiêu “Đến số”
NSD tự nhập
Khoảng "Từ số - Đến số" không được giao nhau trong cùng một loại hóa đơn, cùng mẫu số, cùng kí hiệu
Đến số lớn hơn hoặc bằng Từ số
Số lượng - (Cột số 8)
Cột 8: Chỉ tiêu “Số lượng”
Ứng dụng hỗ trợ tính theo công thức = (Đến số - Từ số) + 1, không cho phép sửa
Liên hóa đơn – (Cột số 9)
Cột 9: Chỉ tiêu “Liên hóa đơn”
NSD tự nhập, kiểu text: Ví dụ: Nếu hóa đơn bị mất các liên 2;5;6 thì nhập giá trị tại cột Liên hóa đơn là 2;5;6
Hóa đơn đầu ra thì pho to liên 1 làm biên bản hủy với bên mua. Và xuất lại tờ mới để giao khách hàng.
Hóa đơn mua vào thì liên hệ bên bán pho to liên 1 và có công chứng. Nếu hóa đơn đã khai báo thì kỳ này làm giảm trừ số thuế VATbằng trên hóa đơn. Nếu khai báo kỳ này thì nhập chung bằng giá thanh toán đưa vào chi phí, không khai thuế VAT.
Anh chị ơi cho em hỏi với ạ
Em kế toán mới ra trường đi làm mà giờ cty em làm mất 1 tờ hóa đơn đầu vao mà kế toán trưởng bảo đã đưa cho em và bắt em chịu trách nhiệm về việc nạp phạt nếu cơ quan thuế xứ lý tờ hóa đơn
Vậy anh cj nào biết cách làm sao để không bị phạt tiền để xử lý trường hợp trên không ạ
Chỉ cho em với ạ. Em cảm ơn nhiều ạ
Nhớ lại, tìm kiếm lại. K thể thấy thì hoặc chấp nhận khai báo mất và nộp phat. Hoặc chơi canh bạc, kệ đấy quyết toán k sờ đến thì may, sờ đến bảo bữa nhân Viên lấy hd để xem lại, rồi...... Bác thuế ơi đâu í, coi như vừa mới biết mất. Chịu phạt.
Hđơn trị giá bao nhiêu. Nếu nhiều quá thì bỏ, đi chỗ khác làm, chứ ko sau này nó cho mình việc làm nhưng cứ bắt mình làm con tốt thí mạng, chẳng đáng đâu.
Mình xin có một số góp như như sau mong mọi người chỉ thêm để xử lý giúp bạn
C1: nhờ người bán chụp lại hoá đơn để bạn kê khai thuế bình thường, nếu thuế vào kiểm tra thì phải bảo hôm qua còn thấy nhưng hôm nay không thấy đâu, nghĩa và chịu nộp phạt, còn nếu không thì kệ, và khi hoá đơn trong thời hạn lưu trữ thì coi như mất lúc đấy thì chỉ bị phạt 500k
C2: vì chưa kê khai nên bạn phải nhờ khéo kế toán bên kia, làm thu hồi hoá đơn, và xuất hoá đơn mới điều chỉnh lại mức giá ( nhỏ thôi) bên bán làm mất hoá đơn thu hồi chỉ bị phạt cảnh cáo thôi
Mấy a chị có kinh nghiệm cho e hỏi chút ạ. Nhân viên cty e làm mất 1 hóa đơn 10 triệu Có cách nào giải quyết tốt nhất không ạ Thanks
Hóa đơn đầu ra thì pho to liên 1 làm biên bản hủy với bên mua. Và xuất lại tờ mới để giao khách hàng. Hóa đơn mua vào thì liên hệ bên bán pho to liên 1 và có công chứng. Nếu hóa đơn đã khai báo thì kỳ này làm giảm trừ số thuế VATbằng trên hóa đơn. Nếu khai báo kỳ này thì nhập chung bằng giá thanh toán đưa vào chi phí, không khai thuế VAT.
Bỏ ra 1tr500k mua cái hd mới... khấu trừ 1tr còn mất học phí 500k... nói nhỏ ko thuế nghe thấy
Anh chị ơi cho em hỏi với ạ Em kế toán mới ra trường đi làm mà giờ cty em làm mất 1 tờ hóa đơn đầu vao mà kế toán trưởng bảo đã đưa cho em và bắt em chịu trách nhiệm về việc nạp phạt nếu cơ quan thuế xứ lý tờ hóa đơn Vậy anh cj nào biết cách làm sao để không bị phạt tiền để xử lý trường hợp trên không ạ Chỉ cho em với ạ. Em cảm ơn nhiều ạ
Nhớ lại, tìm kiếm lại. K thể thấy thì hoặc chấp nhận khai báo mất và nộp phat. Hoặc chơi canh bạc, kệ đấy quyết toán k sờ đến thì may, sờ đến bảo bữa nhân Viên lấy hd để xem lại, rồi...... Bác thuế ơi đâu í, coi như vừa mới biết mất. Chịu phạt.
Hđơn trị giá bao nhiêu. Nếu nhiều quá thì bỏ, đi chỗ khác làm, chứ ko sau này nó cho mình việc làm nhưng cứ bắt mình làm con tốt thí mạng, chẳng đáng đâu.
Mình xin có một số góp như như sau mong mọi người chỉ thêm để xử lý giúp bạn C1: nhờ người bán chụp lại hoá đơn để bạn kê khai thuế bình thường, nếu thuế vào kiểm tra thì phải bảo hôm qua còn thấy nhưng hôm nay không thấy đâu, nghĩa và chịu nộp phạt, còn nếu không thì kệ, và khi hoá đơn trong thời hạn lưu trữ thì coi như mất lúc đấy thì chỉ bị phạt 500k C2: vì chưa kê khai nên bạn phải nhờ khéo kế toán bên kia, làm thu hồi hoá đơn, và xuất hoá đơn mới điều chỉnh lại mức giá ( nhỏ thôi) bên bán làm mất hoá đơn thu hồi chỉ bị phạt cảnh cáo thôi